Memorie van toelichting - Wijziging van de begrotingsstaten van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV) voor het jaar 2023 (wijziging samenhangende met Miljoenennota) - Hoofdinhoud

Deze memorie van toelichting i is onder nr. 2 toegevoegd aan wetsvoorstel 36435 XV - Wijziging begroting Sociale Zaken Werkgelegenheid 2023 (wijziging samenhangende met Miljoenennota) i.

Officiële titel	Wijziging van de begrotingsstaten van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV) voor het jaar 2023 (wijziging samenhangende met Miljoenennota); Memorie van toelichting; Memorie van toelichting
Document­datum	27-09-2023
Publicatie­datum	28-09-2023
Nummer	KST36435XV2
Kenmerk	36435 XV, nr. 2
Externe link	origineel bericht
Originele document in PDF

Tweede Kamer der Staten-Generaal

Vergaderjaar 2023-

2024

36 435 XV

Wijziging van de begrotingsstaten van het Ministerie van

Nr. 2

MEMORIE VAN TOELICHTING

A. ARTIKELSGEWIJZE TOELICHTING BIJ HET WETSVOORSTEL Wetsartikelen 1 tot en met 3

De begrotingsstaten die onderdeel zijn van de Rijksbegroting, worden op grond van artikel 2.3, eerste lid, van de Comptabiliteitswet 2016 elk afzonderlijk bij wet vastgesteld en derhalve ook gewijzigd. Het onderhavige wetsvoorstel strekt ertoe om voor het jaar 2023 wijzigingen aan te brengen in de departementale begrotingsstaat van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (XV).

De in de begrotingsstaat opgenomen begrotingsartikelen worden in onderdeel B van deze memorie van toelichting toegelicht (de zgn. begrotingstoelichting).

De Minister van Sociale Zaken en Werkgelegenheid,

C.E.G. van Gennip

De Minister voor Armoedebeleid, Participatie en Pensioenen,

C.J. Schouten

kst-36435-XV-2 ISSN 0921 - 7371 's-Gravenhage 2023

B. BEGROTINGSTOELICHTING

• 1. 

  Leeswijzer

Onderstaande staffel geeft de ondergrens aan van de mutaties die toegelicht worden. Kleinere mutaties worden niet toegelicht. Hierdoor tellen de in de toelichting genoemde bedragen niet altijd volledig op tot de totale mutatie van het begrotingsartikel.

Tabel 1 Ondergrenzen conform RBV

Toelichting

Het totaal van de mutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag voor artikel 1 begrotingsgefinancierd bedraagt - € 182,0 miljoen. Het verplichtingenbudget wordt in 2023 met - € 289,3 miljoen naar beneden bijgesteld. De verwachte ontvangsten worden met € 10,9 miljoen naar boven bijgesteld. Hieronder worden alleen de belangrijkste mutaties toegelicht.

Verplichtingen artikel 1

Het verschil van - € 107,3 miljoen tussen de verplichtingenmutatie en de kasmutatie wordt hoofdzakelijk verklaard door het uit elkaar lopende kasen verplichtingenritme van de subsidieregelingen Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden (MDIEU) en de Duurzame inzetbaarheid en een levenlang ontwikkelen (DI&LLO). Dit heeft hoofdzakelijk betrekking op de volgende verplichtingenschuiven:

• - 

  Bij de MDIEU is in 2023 voor € 117 miljoen aan subsidie aangevraagd, waardoor het resterende € 135 miljoen verplichtingenbudget naar 2024 geschoven wordt om voor tijdvakken in 2024 benut te worden.

• - 

  Voor de expeditieregeling van het actieprogramma duurzame inzetbaarheid en leven lang ontwikkelen is een verplichtingenschuif van € 1,4 miljoen gedaan om voldoende verplichtingenbudget beschikbaar te stellen voor het tijdvak van 2026.

Subsidies

Stimulans Arbeidsmarktpositie (STAP)

De scholingssubsidie STAP, die per 2024 wordt stopgezet, is in 2023 conform motie Van der Lee gerichter vormgegeven. Hierdoor valt in 2023 een bedrag vrij van € 147 miljoen. Van dit bedrag wordt € 73,7 miljoen aangewend om het budget voor de SLIM incidenteel te verhogen van 2024 tot en met 2027. Dit extra budget voor SLIM wordt (cf. motie Van der Lee c.s.) ingezet voor individuele scholing.

Tijdelijke Noodmaatregel Overbrugging Werkgelegenheid

De nabetalingen over de NOW zijn circa € 22,3 miljoen lager uitgevallen dan aanvankelijk geraamd.

Maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden

Voor de maatwerkregeling Duurzame Inzetbaarheid en Eerder Uittreden (MDI&EU) is meerjarig in totaal € 1 miljard beschikbaar. In de eerste maanden van 2023 hebben voor deze subsidieregeling aanvraagtijd-vakken opengestaan met een totaal subsidieplafond van € 252 miljoen. Er was ongeveer € 52 miljoen kasruimte gereserveerd in 2023 voor de subsidies die in deze tij'dvakken aangevraagd zouden worden (verdere betalingen aan de gesubsidieerde projecten volgen in latere jaren). Uiteindelijk is ongeveer € 117 miljoen subsidie aangevraagd. Vanaf 1 september 2023 staan nog twee subsidietijdvakken open. Het subsidiep-lafond voor individuele bedrijven in het negende aanvraagtijdvak bedraagt € 7,5 miljoen voor aanvragen tot € 300.000 en bedraagt € 75 miljoen voor aanvragen van € 300.000 en hoger. Voor sectorale samenwerkingsverbanden is tot € 250 miljoen subsidie beschikbaar. Een groot deel van de aanvragen in deze tijdvakken zal naar verwachting pas in het eerste kwartaal van 2024 worden beschikt en bevoorschot. Om beter bij het verwachte kasritme van de tijdvakken aan te sluiten is er een kasschuif gedaan van € 26,0 miljoen van 2023 naar 2024.

Duurzame inzetbaarheid en een levenlang ontwikkelen

De kasmutatie van DI&LLO wordt hoofdzakelijk verklaard door een kasschuif van - € 2,9 miljoen om de uitgaven van de expeditieregeling in het juiste kasritme te zetten. Uitbetaling was oorspronkelijk voorzien in 2023, maar vanwege de timing van de beschikkingen vorig jaar, zal dit begin 2024 worden.

Stimuleringsregeling LLO in MKB

Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 3,4 miljoen aan het budget toegevoegd.

Opdrachten

• - 

  In het arbeidsmarktpakket is in totaal € 14,7 miljoen gereserveerd voor tijdelijke medefinanciering van de opleidingen en het verbeteren van de kwaliteit van de bedrijfsartsen: € 4,7 miljoen in 2023 en € 10 miljoen in 2024. De bedoeling is om hiervoor een subsidieprogramma op te zetten. Vanwege het uitstel van dit subsidieprogramma is er een kas- en verplichtingenschuif € 4,3 miljoen naar 2025.

• - 

  Overige mutaties op het opdrachtenbudget betreffen voornamelijk overboekingen naar andere departementen.

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 3 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 1 Arbeidsmarkt (bedragen x € 1.000)

Toelichting

• - 

  De gerealiseerde uitgaven aan STAP ad. € 173,5 miljoen in 2022 komen € 10,2 miljoen lager uit dan het bevoorschotte bedrag ad € 183,7 miljoen. Dit leidt tot meer ontvangsten in 2023.

• - 

  De terugontvangsten NOW vallen circa € 0,7 miljoen hoger uit dan verwacht.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 4 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 1 Arbeidsmarkt (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de mutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag voor artikel 1 premiegefinancierd bedraagt € 17,3 miljoen.

• - 

  Op basis van de realisatiecijfers bij de Juninota van het UWV is er in 2023 sprake van een tegenvaller van € 17,3 miljoen bij de transitiever-goeding na 2 jaar ziekte. Er is namelijk een opwaartse bijstelling van het aantal toegewezen compensaties.

• - 

  De resterende mutaties houden verband met de overboeking van de loon- en prijsbijstelling voor 2023.

2.2 Artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 5 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 2 Bijstand, Participatiewet en Toeslagenwet (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de mutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 2 bedraagt € 649,3 miljoen bij de uitgaven, € 648,4 bij de verplichtingen en € 19,1 miljoen bij de ontvangsten. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

Macrobudget participatiewetuitkering en intertemporele tegemoetkoming

Het budget voor het macrobudget Participatiewetuitkering is met € 606,9 miljoen naar boven bijgesteld door de verwerking van de verhoging van het Wettelijk Minimumloon (WML) in 2023 (€ 641,4 miljoen), op basis van de laatste ontwikkelingen in de werkloosheid (- € 47,7 miljoen) en door de verwerking van de prijs- en volumemutaties (respectievelijk € 11,9 miljoen en - € 13,5 miljoen). Ook is er door de herziene Meerjaren Productie Prognose een extra effect ingeboekt voor de hogere instroom van statushouders (€ 14,8 miljoen).

Tozo en Bijstand zelfstandigen bedrijfskrediet

Verwerking van de definitieve realisaties 2022 zorgt voor lagere verwachte uitgaven (- € 2,8 miljoen) in 2023.

Algemene Inkomensvoorziening Ouderen (AIO)

De AIO-uitkeringslasten worden met € 39,5 miljoen naar boven bijgesteld. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen. Daarnaast is er een reservering getroffen voor een verlenging van de Tijdelijke regeling verstrekkingen gerepatrieerden Sudan (€ 0,4 miljoen).

Toeslagenwet (TW)

Op basis van uitvoeringsinformatie van het UWV en nieuwe werkloos-heidsverwachtingen van het CPB worden de TW-uitkeringslasten naar boven bijgesteld met € 23,5 miljoen. Ook is de nominale ontwikkeling dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

Onderstand Caribisch Nederland (CN)

De begrotingsraming voor de onderstand en re-integratie CN is opwaarts bijgesteld met € 1,7 miljoen vanwege de loon- en prijsbijstelling naar prijspeil 2023.

Subsidies

Noodfonds

De onderuitputting van € 17,5 miljoen van het Noodfonds wordt als dekking ingezet voor de eenmalige tegemoetkoming aan studenten voor de energiekosten.

Overige subsidies algemeen

Er zijn diverse herschikkingen (in totaal € 2,7 miljoen) van Opdrachten naar Subsidies. Zo zal in het kader van het budget Bevordering Arbeidsparticipatie voor financiering van initiatieven op het terrein van sectorale loopbaanpaden en leerlijnen praktijkleren € 1,2 miljoen worden ingezet voor subsidieverleningen aan brancheorganisaties. Verder gaat het onder andere om subsidies aan SAM en Divosa voor het project Vakmanschap 2023 (€ 0,4 miljoen en € 0,3 miljoen) en een subsidie aan de Sectorraad GO (€ 0,4 miljoen).

Opdrachten

Opdrachten algemeen

• - 

  Er zijn diverse herschikkingen (in totaal € 2,7 miljoen) van Opdrachten naar Subsidies (zie toelichting bij Overige subsidies algemeen).

• - 

  Daarnaast wordt € 2,2 miljoen van het opdrachtenbudget ingezet voor de dekking van de formatieuitbreiding armoede en schulden.

Bijdrage aan agentschappen

Er wordt in 2023 alvast € 2 miljoen overgeboekt naar DUO voor de eerste uitvoeringskosten van de eenmalige tegemoetkoming voor de energiekosten die studenten in 2024 zullen ontvangen.

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 6 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 2 Bjstand, Participatiewet en Toeslagenwet (bedragen x € 1.000)

Toelichting

• - 

  Er zijn diverse terugontvangsten door afrekeningen over het jaar 2022. De grootste is van het SVB voor de Toeslagenwet (€ 16,7 miljoen).

• - 

  Naar aanleiding van een correctie in de realisaties van 2022 worden de terugvorderingen van de Tozo-kapitaalverstrekkingen met € 1,1 miljoen naar boven bijgesteld.

2.3 Artikel 3 Arbeidsongeschiktheid

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 7 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 3 Arbeidsongeschiktheid (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 3 begrotingsgefinancierd bedraagt € 0,7 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De begrotingsraming voor de Ongevallenverzekering Caribisch Nederland is opwaarts bijgesteld met € 0,1 miljoen vanwege de loon- en prijsbijstelling naar prijspeil 2023.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's

Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 0,5 miljoen aan het budget toegevoegd.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 8 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 3 Arbeidsongeschiktheid (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de mutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 3 premiegefinancierd bedraagt € 29,5 miljoen.

• - 

  Op basis van de uitvoeringsinformatie van het UWV zijn de ramingen bijgesteld met per saldo - € 29,5 miljoen. Er is een uitwisseling tussen de IVA (meer uitkeringen) en WGA (minder uitkeringen). Ook in de WAO ligt het aantal uitkeringen lager dan eerder verwacht. Per saldo levert dit een meevaller op.

• - 

  De resterende mutaties houden verband met de overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

2.4 Artikel 4 Jonggehandicapten

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 9 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 4 Jonggehandicapten (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 4 bedraagt € 436,1 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

• - 

  De raming van het budget voor de Wajong is met € 463,0 miljoen verhoogd in verband met de prijsindexatie voor 2023. Hierbij is het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen overgeboekt, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

• - 

  Tevens is op basis van uitvoeringsinformatie UWV de raming voor de Wajong verlaagd met € 36,0 miljoen. Dit komt voornamelijk doordat UWV op het fonds bijhorend bij de Wajong rentebaten ontvangt.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's

Op basis van verwachtingen van het UWV is het re-integratiebudget Wajong voor 2023 met € 8,1 miljoen naar boven bijgesteld. Dit komt door de loon- en prijsbijstelling (€ 5,4 miljoen) en door een nabetaling aan UWV over 2022 (€ 2,6 miljoen).

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 10 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 4 Jonggehandicapten (bedragen x € 1.000)

Toelichting

De mutatie van € 41,9 miljoen betreft de afrekening naar aanleiding van de jaarrekening 2022 van het UWV over het Wajong-budget.

2.5 Artikel 5 Werkloosheid

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 11 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 5 Werkloosheid (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kasmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 5 begrotingsgefinancierd bedraagt € 16,7 miljoen. Het verplichtingenbudget wordt in 2023 met € 17,2 miljoen naar boven bijgesteld. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De raming van het budget voor de Wet Inkomensvoorziening Oudere Werklozen (IOW) is per saldo met € 8,8 miljoen naar boven aangepast vanwege loon- en prijs bijstelling en verwerking van uitvoeringsinfor-matie. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

Bijdrage aan ZBO's/RWT's

• - 

  Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 4,4 miljoen aan het budget toegevoegd.

• - 

  Naar aanleiding van het jaarverslag UWV (kassiersverslag) vindt er een nabetaling van € 2,4 miljoen plaats voor de personeelsbudgetten en aanvullende dienstverlening omdat de realisatie hoger is uitgevallen dan dat de bevoorschotting UWV in 2022 was.

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 12 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 5 Werkloosheid (bedragen x € 1.000)

Toelichting

De mutatie van € 4,8 miljoen betreft de afrekening naar aanleiding van de jaarrekening 2022 van het UWV over het WW-Scholingsbudget (€ 2,6 miljoen) en de IOW (€ 2,1 miljoen).

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 13 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 5 Werkloosheid (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de mutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 5 premiegefinancierd bedraagt € 17,9 miljoen.

• - 

  De bijstellingen op de WW naar aanleiding van de uitvoeringsinforma-tie van het UWV leiden per saldo tot een neerwaartse correctie van circa € 17,9 miljoen. Enerzijds is de WW-prijs gestegen, wat tot hogere kosten leidt. Anderzijds zijn de volumes lager dan verwacht.

• - 

  De resterende mutaties houden verband met de overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 14 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 5 Werkloosheid (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Op basis van realisatiecijfers van UWV zijn de ontvangsten van het Uitvoeringsfonds voor de overheid (UFO) voor 2023 met € 17,5 miljoen naar beneden bijgesteld.

2.6 Artikel 6 Ziekte en Verlofregelingen

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 15 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 6 Ziekte en Verlofregelingen (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 6 begrotingsgefinancierd bedraagt € 2,0 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De verwachte uitgaven aan de Tegemoetkoming Asbest Slachtoffers (TAS), Ziekteverzekering Caribisch Nederland, CSE regeling (Organo Psycho Syndroom/schildersziekte) en de TSB zijn naar boven bijgesteld als gevolg van loon- en prijsbijstellingen.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 16 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 6 Ziekte en Verlofregelingen (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Per saldo dalen de uitgaven op artikel 6 premiegefinancierd voor 2023 met

14,9 miljoen. Deze daling wordt verklaard door een aantal onderliggende mutaties.

• - 

  Enerzijds zijn de uitgaven aan de ziekte- en verlofregelingen overgezet naar prijspeil 2023. Dit wordt gedaan door een overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen. Deze overboeking is voor artikel 6 budgetneutraal.

• - 

  Het beroep op de ZW is in 2023 gedaald, waardoor de uitgaven afnemen. De voornaamste oorzaak hiervan is dat twee grote uitzendbureaus eigenrisicodrager zijn geworden. Het uitgavenplafond Sociale Zekerheid wordt hiervoor gecorrigeerd.

• - 

  De resterende mutaties houden verband met de overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

2.7 Artikel 7 Kinderopvang

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 17 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 7 Kinderopvang (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 7 bedraagt € 265,4 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De uitgaven aan kinderopvangtoeslag zijn met € 265,2 miljoen naar boven bijgesteld. Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 zijn de uitgaven kinderopvangtoeslag op prijspeil 2023 gebracht. Daarnaast is de uitgavenraming aangepast op basis van de uitvoeringsinformatie.

Subsidies

De raming van het budget voor de subsidies Caribisch Nederland is opwaarts bijgesteld met € 1,2 miljoen vanwege de loon- en prijsbijstelling naar prijspeil 2023.

Bekostiging

Bijdrage van € 1,0 miljoen aan het nationaal actieplan seksuele intimidatie en grensoverschrijdend gedrag (Projectbureau PGV).

Bijdrage aan agentschappen

Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 0,6 miljoen aan budget voor de begroting 2023 toegevoegd.

Bijdrage aan medeoverheden

• - 

  Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 1,9 miljoen aan budget voor de begroting 2023 toegevoegd.

• - 

  Doordat de bouw/ontwikkeling van huisvesting kinderopvang op de BES-eilanden is vertraagd wordt € 2,5 miljoen van 2023 naar 2024 kasgeschoven.

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 18 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 7 Kinderopvang (bedragen x € 1.000)

Toelichting

• - 

  De ontvangsten werkgeversbijdrage kinderopvang zijn naar boven bijgesteld met € 84,5 miljoen op basis van de meest recente cijfers van het CPB. De werkgeversbijdrage kinderopvang bestaat uit een vast percentage van de loonsom. De loonsom is hoger uitgekomen en als gevolg daarvan stijgen ook de ontvangsten werkgeversbijdrage kinderopvang.

• - 

  De raming voor de terugontvangsten kinderopvangtoeslag is met € 3,0 miljoen naar boven bijgesteld.

2.8 Artikel 8 Oudedagsvoorziening

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 19 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 8 Oudedagsvoorziening (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 8 begrotingsgefinancierd bedraagt € 4,3 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De raming van het budget voor de Algemene Ouderdomsverzekering (AOV) is opwaarts bijgesteld met € 4,2 miljoen vanwege de loon- en prijsbijstelling naar prijspeil 2023.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 20 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 8 Oudedagsvoorziening (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 9 begrotingsgefinancierd bedraagt € 0,2 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De raming van het budget voor de Wet Algemene Weduwen en Wezenver-zekering (AWW) Caribisch Nederland (CN) is opwaarts bijgesteld met € 0,2 miljoen vanwege de loon- en prijsbijstelling naar prijspeil 2023.

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 22 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 9 Nabestaanden (bedragen x € 1.000)

Toelichting

• - 

  Er zijn diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 1,2 miljoen).

• - 

  De overige mutaties van artikel 9 premiegefinancierd houden verband met de overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden. De nominale ontwikkeling is dit jaar hoger dan in voorgaande jaren, omdat het kabinet heeft besloten tot een bijzondere verhoging van het minimumloon en de daaraan gekoppelde uitkeringen.

2.10 Artikel 10 Tegemoetkoming ouders

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 23 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 10 Tegemoetkoming ouders (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 10 bedraagt € 419,6 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

• - 

  De raming van het budget voor de AKW, de WKB en de Kinderbijslag-voorziening BES is opwaarts bijgesteld vanwege de loon- en prijsbijstelling naar prijspeil 2023 (€ 551,7 miljoen). Daarnaast is er een neerwaartse bijstelling van € 130,6 miljoen in verband met lagere ramingen op basis van uitvoeringsinformatie van Toeslagen.

• - 

  In het Koopkrachtpakket van de augustusbesluitvorming zit een verhoging van het Kindgebonden budget (WKB), een verlaging van de alleenstaande ouderkop en een verlaging van de inkomensafbouw-grens voor paren. In 2023 stijgen de uitgaven hierdoor met € 81,6 miljoen.

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 24 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 10 Tegemoetkoming ouders (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kasmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 11 begrotingsgefinancierd bedraagt € 62,7 miljoen. Het verplichtingenbudget wordt in 2023 met € 63,7 miljoen naar boven bijgesteld. De verwachte ontvangsten nemen met € 53,0 miljoen toe. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Verplichtingen artikel 11

Het verschil van € 1,0 miljoen tussen de kas- en verplichtingenbijstelling komt doordat het verplichtingenbudget voor de interdepartementale overboeking voor Vaardig met Vaardigheden naar EZK/TNO al vorig jaar is overgeboekt.

Bijdrage aan zbo's en rwt's

• - 

  Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 39,1 miljoen aan budget voor de begroting 2023 toegevoegd.

• - 

  Er is een bijstelling naar boven voor € 35,3 miljoen voor de nabetaling op de uitvoeringskosten UWV crisisdienstverlening n.a.v. de afrekening van het jaarverslag UWV 2022. De grootste zijn NOW 6 (€ 20,8 miljoen), Wajong (€ 8,6 miljoen) en basisdienstverlening (€ 5,4 miljoen).

• - 

  Uit de jaarlijkse herijking van het Lightmodel (het model waarmee het benodigde budget voor uitvoeringskosten van UWV wordt bepaald) volgt een budgetneutrale schuif tussen premie- en begrotingsgefinan-cierd budget van € 1,3 miljoen.

• - 

  Er zijn vijf interdepartementale overboekingen van in totaal - € 2,3 miljoen waarvan de grootste- € 1,1 miljoen naar VWS bedraagt voor de hogere uitvoeringskosten van dubbele AKW voor kinderen die intensieve zorg van ouders nodig hebben. Het CIZ verzorgt ten behoeve van de SVB de indicatiestelling.

• - 

  Er is een kasschuif van € 8,0 miljoen voor de uitvoering UWV van STAP uit 2023 naar 2024. De gehele uitvoeringskosten zijn in 2024 afgeboekt, terwijl er nog afrondende werkzaamheden zullen plaatsvinden (laatste tranche is 1 november t/m 31 december).

• - 

  In verband met heroverwegingen in het programma Keten voor Derdenbeslag over de inrichting van Stroomlijning Keten Derdenbeslag is er vertraging opgelopen en een kasschuif benodigd van € 2,2 miljoen van 2023 naar 2025.

Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 26 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 11 Uitvoering (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Betreft een terugontvangst op de uitvoeringskosten UWV crisisdienstverlening naar aanleiding van de afrekening van het jaarverslag UWV 2022. De grootste zijn NOW 1-5 (€ 32,8 miljoen), Kassierstaak (€ 2,6 miljoen) en inzet doelgroep banenafspraak (€ 4 miljoen).

Budgettaire gevolgen van beleid, premiegefinancierd

Tabel 27 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 11 Uitvoering (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de mutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 11 premiegefinancierd bedraagt € 16,9 miljoen.

• - 

  Er is een neerwaartse bijstelling op het uitvoeringsbudget UWV, van € 15,5 miljoen naar aanleiding van het aanpassen van de volumes voor WW, ZW, WAO, WIA en WAZ.

• - 

  Uit de jaarlijkse herijking van het Lightmodel (het model waarmee het benodigde budget voor uitvoeringskosten van UWV wordt bepaald) volgt een budgetneutrale schuif tussen premie- en begrotingsgefinan-cierd budget van € 1,3 miljoen.

• - 

  De resterende mutaties houden verband met de overboeking van de indexatie voor 2023 van het nominale deel naar de ramingen in constante prijzen, zodat de laatste in prijsniveau 2023 luiden.

2.12 Artikel 12 Rijksbijdragen

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 28 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 12 Rijksbijdragen (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 12 bedraagt € 4,6 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

• - 

  Op basis van uitvoeringsinformatie van het UWV en nieuwe verwachtingen van het CPB nemen de kosten voor de heffingskortingen AOW naar verwachting af met € 20,2 miljoen.

• - 

  Op basis van de nieuwe ramingen worden de uitgaven aan Tegemoetkoming arbeidsongeschikten (€ 8,6 miljoen) en Zwangere zelfstandigen (€ 7,1 miljoen) hoger.

Budgettaire gevolgen van beleid begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 29 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 12 Rijksbijdragen (bedragen x € 1.000)

2.13 Artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 30 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 13 Integratie en maatschappelijke samenhang (bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kasmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 13 bedraagt € 24,9 miljoen. Het verplichtingenbudget wordt in 2023 met € 25,5 miljoen naar boven bijgesteld en de verwachte ontvangsten met € 3,7 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Inkomensoverdrachten

De raming van het budget voor de Remigratiewet is met € 0,8 miljoen naar boven aangepast op basis van de uitvoeringsinformatie. Dit komt doordat de gemiddelde uitkeringshoogte bij alle regelingen is gestegen.

Opdrachten

• - 

  Er wordt € 2,0 miljoen toegevoegd aan het budget voor Impuls Startbanen uit het bestedingsplan statushouders en werk.

• - 

  Daarnaast zijn er herschikkingen tussen Opdrachten en Subsidies van € 0,8 miljoen.

Bijdrage aan zbo's en rwt's

Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 1,8 miljoen aan budget voor de COA-begroting 2023 toegevoegd.

Bijdrage agentschappen

Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 1,4 miljoen aan budget voor de DUO-begroting 2023 toegevoegd.

Bijdrage medeoverheden

• - 

  Het budget voor de maatschappelijke begeleiding is verhoogd met

€ 5,3 miljoen. Dit betreft een nacalculatie vanwege meer trajecten dan oorsponkelijk begroot.

• - 

  Via de loon- en prijsbijstelling van 2023 is er € 0,9 miljoen aan budget voor de begroting 2023 toegevoegd voor de specifieke uitkering onderwijsroute.

• - 

  De overboeking naar gemeenten voor specifieke uitkeringen vindt plaats vanaf artikel 99. Daarom is er op artikel 99 een plusboeking en op artikel 13 een minboeking van dezelfde omvang van € 2,0 miljoen.

Leningen

Op basis van prognoses van DUO is de raming aangepast met € 15,1 miljoen. Deze aanpassing is nodig vanwege de realisaties tot en met april, die aanzienlijk hoger zijn dan eerder geraamd.

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd, uitsplitsing ontvangsten

Tabel 31 Budgettaire gevolgen van beleid artikel 13 Integratie en maatschappeljke samenhang (bedragen x € 1.000)

Toelichting

• - 

  COA verwacht over 2022 een onderuitputting van circa € 3,0 miljoen, die wordt overgeboekt naar SZW.

• - 

  DUO verwacht op basis van de jaarrekening over 2022 een bedrag van € 0,5 naar SZW te boeken. Het gaat hier om niet-benodigde middelen voor de bedrijfsvoering van DUO.

3 Niet-beleidsartikelen

3.1 Artikel 96 Apparaat Kerndepartement

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 32 Apparaatsuitgaven Kerndepartement (Bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 96 bedraagt € 35,0 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

Personele uitgaven en Materiële uitgaven

• - 

  Er is sprake van diverse budgettair neutrale herschikkingen binnen de SZW-begroting (€ 25,8 miljoen), waaronder het verdelen van de loon-en prijsbijstelling.

• - 

  Op basis van uitvoeringsinformatie over de schoonmaak is de begroting van de rijksschoonmaakorganisatie (RSO) met € 7,1 miljoen naar boven aangepast.

• - 

  Er zijn acht interdepartementale overboekingen (totaalbedrag € 0,4 miljoen) waarvan de grootste naar het Ministerie van VWS voor de Commissie Maatschappelijk Impact Team (€ 0,9 miljoen).

Ontvangsten

• - 

  Op basis van de uitvoeringsinformatie is de begroting van de RSO met € 7,1 miljoen naar boven aangepast. De kosten van de RSO worden via tarieven doorberekend aan de departementen.

3.2 Artikel 99 Nog onverdeeld

Budgettaire gevolgen van beleid, begrotingsgefinancierd

Tabel 33 Nog onderdeeld (Bedragen x € 1.000)

Toelichting

Het totaal van de kas- en verplichtingenmutaties van de suppletoire begroting Prinsjesdag van artikel 99 bedraagt - € 212,2 miljoen. Hieronder worden de belangrijkste mutaties toegelicht.

• - 

  De loon- en prijsbijstelling 2023 (in totaal € 99,9 miljoen waarvan

€ 53,9 miljoen apparaat en € 46,1 miljoen programma) is overgeheveld naar de desbetreffende artikelen om de uitgavenramingen op prijspeil 2023 te brengen.

• - 

  Een deel van de loon- en prijsbijstelling 2023 (€ 7,0 miljoen) wordt doorgeschoven naar 2024 vanwege de behoefte aan budget voor apparaatsuitgaven in 2024.

• - 

  Er zijn 18 overboekingen met andere departementen voor in totaal

€ 38,8 miljoen. De grootste mutatie is de overboeking (€ 26,6 miljoen) naar het Gemeentefonds voor de Integratie uitkeringen (lU)-Participatie Rijksbijdrage WSW (Wet sociale werkvoorziening). Voor de SPUK Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid (NPLV) is € 13,3 miljoen in 2023 naar BZK overgeboekt.

• - 

  Daarnaast wordt er in 2023 € 7,5 miljoen overgeboekt naar het gemeentefonds voor de tegemoetkoming voor energietoeslag studenten.

• - 

  Om beter aan te sluiten bij het kasritme zijn er diverse kasschuiven. De grootste is een kasschuif voor de energietoeslag studenten van 2023 naar 2024 van € 63 miljoen. Dit is vervolgens overgeboekt naar het beleidsartikel.

• - 

  In verband met heroverwegingen in het programma Keten voor Derdenbeslag over de inrichting van Stroomlijning Keten Derdenbeslag is er vertraging opgelopen en zijn er twee kasschuiven benodigd van 2023 naar 2025 (€ 7,1 miljoen totaal).

• - 

  Tot slot zijn er diverse budgettair neutrale herschikkingen (€ 6,0 miljoen in 2023) binnen de SZW-begroting.

Tweede Kamer, vergaderjaar 2023-2024, 36 435 XV, nr. 2 28